广西柳钢：资金集中管理

广西柳州钢铁集团有限公司( 简称“柳钢集团”)位处我国泛珠三角、大西南与东盟经济圈黄金区位，是我国华南、西南地区乃至泛北部湾经济圈的特大型钢铁联合企业。柳钢集团大手笔实施沿海战略，加快发展向海经济，构建了以柳州本部生产基地为中心，防城港钢铁基地和玉林中金不锈钢基地为两翼的“一体两翼”钢铁发展版图。全球钢企50强、中国企业500强的柳钢集团员工超3万人，资产总额、年营业收入均超1000亿元，具备年产钢2300万吨综合生产能力。

“4+X”柳钢特色多元产业体系，以冶金全产业链和周边区域相关服务为业务重点，着重发展贸易与物流、能源与化工、环保与资源综合利用、服务业四大多元板块，培育发展钢材深加工、新材料、金融、信息化、工程建设、健康养老等若干新兴产业，“十三五”末，多元产业营收超450亿元，呈现出钢铁主业与多元产业“两翼齐飞”的新格局。

柳钢集团高层认为：柳钢集团为建立集团财务公司进行运营转型，需要整体信息化来带动内部资金管理体系的完善，推动内部信息化程度，信息化人员的素质能力提升。为此柳钢启动了资金管理平台规划项目。

柳钢集团从原初的钢铁集团性质向多元化，多产业基地模式的发展。在并入了不锈钢，新材料等其他工业耗材的生产模式之下，还进行医疗、养护、物流、酒店等多元化产业同步发展的模式。打造集团小镇生态圈。已有的管理模式和信息系统与融入的多样产业模式之间有不小的差距。

多数据应用中心向一体化推进

柳钢集团使用三个EAS数据中心进行业务处理，2个总账数据中心和1个资金数据中心。信息孤岛效应严重，无法实现资金财务一体化，且需财务人员重复录入凭证等工作，即资金管理的凭证录入，财务人员需要在核算系统中手工录入进行做账等，整个集团内存在纵向与横向的信息孤岛现象。

资金流动链路更加紧张

柳钢集团资金流动管理模式均依赖手工操作，收付款管理，资金调拨，资金预算、资金计划都通过人为操作，流程线上化程度低，人工管理因素特别多导致流程效率不高的同时，多元产业协同的模式下，为了提高效率会产生相应流动性风险。

单一组织业务模式向全产业链模式转型

柳钢集团属于钢铁制造行业，同时包含了大宗原料采购和生产制造行业的特性，对资金结算中的金融结算属性提出更高的诉求。加速采购结算速度的同时保持资金计划的管控，极大程度的平衡资金情况，同时，柳钢的融资管理模式要向全产业链覆盖，在保证集团高管控的力度上要适配各个多元产业的业务模式。

数据到分析之间难以通达链接

柳钢集团对于资金管理决策报表需求很大，手工绘制上百张资金管理的报表，基础的业务数据和管理报表之间本身链接过程就依赖于人工的判断，尤其对供应链融资部分的管理细致化要求，致使对决策数据需求大幅提升，柳钢集团欲根据自身的需要来实现对报表的自定义，针对各项资金业务，提供完整、全面的资金报表。

柳钢集团的资金系统建设将为柳钢集团资金监管、资金调控、资金预算、资金结算、资金信贷和票据等业务提供平台支持，满足集团资金管理中心实施资金集中管理的需求，通过实现集团预算、结算、核算“三算合一”的管控要求，提高资金存量、流量的精细化管理。柳钢集团资金管理整体功能如下：

 “三算合一” 多系统融合的业财资一体化

柳钢集团把原先资金管理账套、集团财务账套、以及多元财务账套三个数据中心数据合并，打通了财务管理体系的一体化管理，实现会计科目的统一和报表数据的统一，以及资金管理与财务管理的联通性。

通过EAS资金结算、资金预算、资金计划、付款排程和SAP的会计核算和应付管理及OA系统付款申请和付款审批相融合实现预算结算核算的三算合一及业务财务资金的一体化，加强企业管理闭环与风险控制。

信息中心认为：数据的统一管理，即是企业信息化管理改革的基石，只有当大家都在一起运行的时候，才更好的找出数据中的差异点。

预算驱动，资金计划高可控制的结算模式 

通过资金预算完成年度预算，年度预算控制月预算，月预算控制付款排程生成的资金周计划，资金计划控制使用年-月-周的从整体到明细的管控思路。付款排程平台则主要实现了付款排程自动化排程及自动输出资金计划。付款排程平台实现了现款和票据的资金平衡控制和预算管控。在柳钢资金科看来：“系统化的预算管理功能在处理从预算采集、预算控制、预算分析是集团化预算管理的基础。”

金融工具与结算强强互通

应收应付票据主要实现了票据的线上化开票和线上开出应付票据、线上签收应收票据、背书、提示付款、贴现、质押等业务的线上化办理。应收票据签收后根据企业票据使用需求先进行票据筛查，分配给相应的使用单位，然后在付款排程智能选票。在付款单和结算单上实现批量背书的操作，不用再背书时再进行票据的选择。提高支付效率。通过信用证结算和信用证管理，实现采购信用证结算的全生命周期管理。

资金管理报表，高可视化的分析决策平台

资金管理报表包括了资金计划管理、资金头寸、票据管理、融资管理、投资管理、资金综合报表。通过系统提供的合并报表平台，使用多种数据获取方式呈现资金报表，通过报表下发和穿透的模式，进一步采集到整个集团公司资金相关的报表，资金管理负责人表示：资金报表是资金管理分析最直接的诉求，如果不能呈现出使用者需要的数据，说明信息化的建设还不够。

保障资金安全，提高资金效益

根据公司资金管理现状及需求，结合公司整体规划，构建具有科学合理、规范高效特点的资金集中管理系统平台和体系。通过集团资金中心模式进行资金业务集中管理，包括盘活集团内各单位闲置经营资金，形成整个集团的资金池。加强资金内部调剂，加快资金周转，提高资金使用率；结合资金收支预算，进一步加强集团内资金管控力度，强化资金风险内控体系建设。

移动审批，将“授权”带在身边

资金系统强化集团资金管理的贯彻执行，统一规划、部署资金集中管理平台，实现集团资金管理平台、流程、数据的统一。在二级财务单位的科长看来，资金预算的漏跑，预估不准是一个非常头疼的问题，在上系统之前，换计划这种事情频频发生，给做预算的管理员造成很大的工作压力。通过系统来管控计划体系，截止上报时间，优化了填报管控这一系列的问题，大大提高了计划结算的效率

事前管理，提振管理精准度和安全性

加强资金风险内控体系的建设。通过预算控制、业务预警等多种方式，实现对资金业务风险的有效监控，对成员单位收款、付款、内部结算、资金运作进行全方位控制，加强集团内控体系的建设。通过资金预算和计划，加强集团资金业务管控力度。在过去的审批模式下，审批流程和业务支付环节是整体剥离的，按照资金科预算管理人员的话说：“以前的审批都是线下的，错了就找领导拿回来改，领导也不看，紧急的时候，领导审批没完，钱都付完了。”因此，不仅从效率层面，资金管控，决策都存在很大的风险。

数据驱动，统一的数据平台管控打通多系统集成的痛点

在资金管理平台构建过程中，通过系统集成方式实现资金业务系统与财务核算、供应链等其他业务系统的集成，全面提升柳钢集团资金管理的信息共享能力，降低人员间因理解偏差导致的信息传递错误，减少信息重复输入，同时通过主数据一平台化管控。资金结算岗对错单支付的复盘率是非常高的：“以前平均一个月有接近100单因为银行、账号等各种问题付不出钱的，最后打回修改，又要记录去考核人家，不光是做单的人员不开心，做考核的人也不好受。”，但是通过整体的系统集成应用，打通了从业务到资金结算端的数据标准化，提高数据管控和业务管控的整理逻辑，大大减少了错付率。

柳钢集团通过金蝶EAS系统，打通外部ERP、审批、银行等各类系统平台，链接整体企业业务模块，实现应付与资金计划的联动，有效管控企业支付风险，提高结算效率，构建良好的供应商协同生态圈。

基于链接客户的能力，柳钢集团完成客户需求-下单-采购-生产-支付-售后等一系列服务环节，形成客户全旅程管理。很好的满足客户对订单收货及合同结算的管理要求。。

基于链接金融机构的能力，实现柳钢集团与外部金融机构之间的金融业务往来，包括投资管理与融资管理。对公司信贷数据进行管理，实现财务成本核算精细化管理。

基于数据驱动的能力，柳钢集团审批时效从15天缩减至3天，结算业务每年处理8万笔，票据结算总量占比52%以上。大幅提高整体结算业务的效率和质量。